最近看到一张企业养老保险基本养老金核定表，一位50岁退休、28年左右工龄（27年6个月）的女士，养老金核定情况引发不少人好奇。今天就借着这张表，唠唠50岁退休、28年工龄，养老金咋算、为啥能有这么多！

一、先看基本信息

这位女士1975年4月出生，1996年4月参加工作，2025年4月退休，50岁正常退休。累计缴费年限27年6个月（约28年），1991年底前折算缴费年限为0。养老金由基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金组成，不过这张表过渡性养老金部分好像没填数据，咱主要看基础和个人账户的。

二、养老金咋算出来的？

（一）基础养老金

基础养老金=（计发基数+计发基数×平均缴费工资指数）÷2×累计缴费年限×1%。

表格里计发基数是8785元，平均缴费工资指数1.6521。代入公式：（8785+8785×1.6521）÷2×27.5×1%。先算括号里的，8785×1.6521≈14513，加上8785是23298，除以2得11649，再乘以27.5（27年6个月换算成年是27.5年）乘以1%，算出来3114.19元。简单说，就是看当地平均工资（计发基数）、个人缴费水平（平均缴费指数）和工龄，指数越高、工龄越长，基础养老金越多。

（二）个人账户养老金

个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数。个人账户储存额338265.26元，50岁退休计发月数是195个月（国家有规定，不同退休年龄对应不同计发月数，50岁就是195），所以338265.26÷195≈1734.69元。这部分就是你工作时，个人和单位往个人账户存的钱，退休后按月领，存得越多、领得越多。

（三）过渡性养老金（表中未体现）

一般来说，如果有视同缴费年限（比如养老保险制度改革前参加工作的），会有过渡性养老金，但这位女士1991年底前折算年限为0，所以可能没有，或者表格没填全。要是有的话，还得加上这部分。

三、总的养老金有多少？

基础养老金3114.19元+个人账户养老金1734.69元=4848.9元。也就是说，这位50岁退休、28年工龄的女士，每月能领四千八百多养老金。不少人会问“28年工龄，咋能领这么多？”，关键在这几点：

四、为啥28年工龄能领四千多？

缴费指数高：平均缴费工资指数1.6521，说明她缴费基数不低，比当地平均工资高不少。缴费指数越高，基础养老金里的“本人指数化月平均工资”就越高，待遇自然好。

个人账户储存额多：个人账户存了33万多，要么是缴费基数高（个人缴费多），要么是缴费年限里积累多，所以个人账户养老金也跟着高。

计发基数不低：当地计发基数8785元，属于还不错的水平，基础养老金跟着“水涨船高”。

五、给咱的启示

缴费基数别凑合：想退休后多领钱，在职时别只看眼前工资，缴费基数能高尽量高，毕竟缴费指数直接影响基础养老金。

个人账户多积累：多缴多得，个人账户存得多，退休后每月领的也多，相当于给自己存“养老私房钱”。

关注退休年龄和计发月数：50岁退休计发月数195，比60岁退休的139个月多，虽然每月领的少点，但退休早能多领几年，各有好处，得根据自己情况选。

不管是28年工龄，还是更长或更短，养老金计算都是“多缴多得、长缴多得”。这位女士的例子说明，只要缴费水平高、个人账户存得多，就算工龄不到30年，养老金也能很可观。退休生活的“底气”，都是在职时一点点攒出来的！你身边要是有退休的，也可以聊聊他们的养老金，说不定能发现更多“养老小知识”呢～